Формы расчётов

На первом уровне схемы (рис. 1.1) представлены традиционные формы расчетов, функционирующие в нашей стране. Здесь выделяются две принципиально различные группы расчетов: наличные и безналичные. Наличные расчеты подразумевают обмен бумажными денежными знаками, выпущенными (эмитированными) Банком России . Безналичные расчеты осуществляются через посредника (в нашей стране его функции выполняет кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию; далее под этой организацией будем понимать коммерческий банк, или КБ).

Безналичные расчеты подразумевают наличие у одного или обоих участников расчетов счетов, ведущихся коммерческим банком, а сами расчеты имеют бумажную форму и подразделяются между собой именно видом документа и технологией его создания и обработки. Выделяются безналичные расчеты платежным поручением, чеком, по инкассо, по аккредитиву . В банковской теории в отдельную форму выделяются расчеты векселями (вексельное обращение изначально рассматривается как разновидность операций банка с ценными бумагами, и лишь затем как расчетное обслуживание клиентов).

На втором уровне схемы показаны системы, автоматизирующие каждое из направлений традиционных расчетов. Так, чековые расчеты являются банковской (т.е. предметной, или бумажной) технологией расчетов банковскими картами, осуществляемыми в рамках карточных пла- тежных систем. Безналичные расчеты, основанные на управлении банковским счетом (расчеты платежным поручением), служат банковской технологией систем класса "Клиент-Банк".

Системы "Клиент-Банк" организуют электронный документооборот между банком и его клиентами, в настоящее время с их помощью клиент может предавать в банк широкий спектр документов, касающихся не только расчетов, но и, например, кредитов и иных банковских продуктов. Наличные расчеты послужили прообразом для создания систем электронных расчетов "цифровыми наличными".

Но, в отличие от бумажных наличных расчетов, расчеты цифровыми наличными подразумевают наличие эмитента «цифровых» банкнот, который не всегда является банковской организацией. В роли эмитента цифровых наличных является организатор системы, который предоставляет техническое обеспечение всем участникам.